Перенос перерасхода по 71 счету на 66.3

Comments

• 71 - 66
• Цитата: Доброго времени суток! Подскажите, какими проводками оформить перенос перерасхода по авансовым платежам с 71 счета на 66?

  
  Здравствуйте. А на каком основании Вы хотите сделать такую операцию? У Вас оформлен договор займа?
• Да, договор беспроцентного займа есть, проводка д.т 66.3 к-т 71.1, но 71 счет не закрывается! Подскажите как быть.
• Цитата: 71 - 66

  
  Что-то я не нахожу такой проводки в корреспонденции счетов... Технически проводка правильная, но что-то мне в самой операции не нравится...
• Цитата: Да, договор беспроцентного займа есть, проводка д.т 66.3 к-т 71.1, но 71 счет не закрывается! Подскажите как быть.

  
  Если у Вас перерасход, то остаток по 71 кредитовый. Поэтому наоборот надо перевернуть Дт71 Кт66. Но получится, что Вы гасите займ. Это правильно?
  Нет, мне вообще не нравится эта песня. Подотчет - это одно, а займы - совсем другое. Взаимозачет? Я бы сделала расчеты и по 71, и по 66 по отдельности через кассу
• Видимо, без операций через кассу не обойтись... Здесь суть операции в том, что перерасход превращается в займ, учредитель вносит деньги в кассу по договору займа и ему перерасход выдается из кассы. Одно меня смущает, сумма 1,5 милииона...
• Цитата: Да, договор беспроцентного займа есть, проводка д.т 66.3 к-т 71.1, но 71 счет не закрывается! Подскажите как быть.

  
  
  У Вас сальдо по сч.71 по какой причине образовалось? Ваш сотрудник использовал свои денежные средства на нужды предприятия, т.е. в кредите 71 остаток средств. А полученные займы учитываются по дебету 66. Так почему у Вас проводка 66 - 71? Должно быть 71 - 66, тогда и закроется сч.71.
  Хотя проводка действительно не очень удобоваримая!
• Цитата: Видимо, без операций через кассу не обойтись... Здесь суть операции в том, что перерасход превращается в займ, учредитель вносит деньги в кассу по договору займа и ему перерасход выдается из кассы. Одно меня смущает, сумма 1,5 милииона...

  
  Учредитель является подотчетником?
  Если такая серьезная сумма, то надо подойти к вопросу внимательно. Я думаю, что, если обе операции сделать одним днем, это ни на что не повлияет.
  Ну или оформить все-таки документ типа соглашения о зачета взаимных требований. Правда, я не знаю, можно ли в Вашем случае делать такое соглашение.
• Если говорить о красоте 71-66, то такая проводка имеет смысл при переводе перерасхода подотчетных сумм в договор процентного займа.
• Цитата: Цитата: Да, договор беспроцентного займа есть, проводка д.т 66.3 к-т 71.1, но 71 счет не закрывается! Подскажите как быть.Если у Вас перерасход, то остаток по 71 кредитовый. Поэтому наоборот надо перевернуть Дт71 Кт66.Но получится, что Вы гасите займ.Это правильно?Нет, мне вообще не нравится эта песня. Подотчет - это одно, а займы - совсем другое. Взаимозачет? Я бы сделала расчеты и по 71, и по 66 по отдельности через кассу

  
  
  Добрый вечер!
  
  Почему займ гасится? Совсем наоборот, гасится долг перед работником по авансовым отчетам и возникает долг перед ним же в той же сумме по договору займа. Вполне можно оформить такую операцию соглашением о новации обязательства по погашению долга перед подотчетным лицом в обязательство по возврату займа без задействования кассы.